"Betaal ik niet te veel belasting?" Bijna elke ondernemer vraagt het zich weleens af. Het antwoord is vaak ja, en niet omdat je iets fout doet, maar omdat je een aftrekpost mist. Een aftrekpost verlaagt je belastbare winst, en dus je aanslag. Hier zetten we zeven posten op een rij die in de praktijk vaak blijven liggen. De bedragen die we noemen, gelden voor 2026.
1. Zelfstandigenaftrek
Werk je als ondernemer in een eenmanszaak of VOF en maak je voldoende uren, dan heb je recht op de zelfstandigenaftrek. In 2026 is dat € 1.200 dat van je winst af mag. Voorwaarde is het urencriterium: je besteedt minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming. Veel ondernemers houden hun uren niet bij en lopen de aftrek daardoor mis. Goede registratie is hier letterlijk geld waard.
2. MKB-winstvrijstelling
Deze wordt vaak vergeten omdat je er niets voor hoeft te doen. Na de ondernemersaftrek mag je nog eens 12,7% van je winst vrijstellen. Daar is geen urencriterium voor nodig, je krijgt hem automatisch als je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent. Het loont om te controleren of hij goed in je aangifte is verwerkt, want het scheelt direct op je belastbare winst.
3. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Investeer je in je bedrijf, dan mag je vaak een deel extra aftrekken bovenop de gewone afschrijving. Bij een totaal aan investeringen boven € 2.900 per jaar geldt in de eerste schijf een aftrek van 28% van het investeringsbedrag. Denk aan apparatuur, inventaris of machines. Per bedrijfsmiddel geldt een ondergrens van € 450. Veel ondernemers weten niet dat ook kleinere investeringen samen al voor deze aftrek meetellen.
4. Werkkostenregeling (WKR)
Heb je personeel, dan mag je een deel van je loonsom belastingvrij aan je medewerkers besteden via de vrije ruimte. In 2026 is dat 2% over de eerste € 400.000 loonsom, en 1,18% over het meerdere. Denk aan een kerstpakket, een teamuitje of een vergoeding. Veel werkgevers benutten die ruimte niet volledig en laten zo onbelast voordeel liggen. Boven de vrije ruimte betaal je 80% eindheffing, dus het loont om er strak op te sturen.
5. Kosten die je zakelijk mag opvoeren
Een hoop alledaagse uitgaven zijn zakelijke kosten die je winst verlagen, maar belanden niet in de administratie omdat het bonnetje zoek is. Vakliteratuur, een cursus, software, een deel van je telefoon en internet, reiskosten. Geen los megabedrag, maar bij elkaar tikt het aan. Het exacte voordeel hangt af van je situatie en je tarief, en die regels veranderen per jaar. Wat hier het meeste helpt, is dat geen enkele bon meer verdwijnt.
6. Kosten van een werkruimte thuis
Werk je vanuit huis, dan zijn er soms kosten die je mag opvoeren. De regels hiervoor zijn streng en hangen sterk af van je situatie en je rechtsvorm, dus een exact bedrag is hier niet te geven. Toch laten ondernemers dit vaak helemaal liggen, terwijl er in bepaalde gevallen wel degelijk iets mogelijk is. Het is het waard om dit één keer goed te laten uitzoeken.
7. Pensioen en lijfrente
Als ondernemer bouw je niet automatisch pensioen op. Wat je zelf opzij zet voor later, is onder voorwaarden aftrekbaar en verlaagt je belastbare inkomen nu. De ruimte die je hiervoor hebt, verschilt per persoon en per jaar, dus ook hier hangt het exacte bedrag van je situatie af. Het mooie is dat je hiermee twee dingen tegelijk doet: je bouwt op voor later en je betaalt vandaag minder belasting.
Waar de accountant het verschil maakt
De meeste belastingtips die je online vindt, zijn algemeen. Het probleem is niet dat ondernemers de aftrekposten niet kennen, maar dat ze in de praktijk omvallen door een zoekgeraakte bon of een uur dat niet is bijgehouden.
Daar zit ons werk. We richten je administratie in Odoo zo in dat je uren, je bonnen en je investeringen automatisch op de juiste plek landen. Daardoor zijn aftrekposten geen jacht achteraf, maar iets dat al klaarligt als we je aangifte maken. Registeraccountant, systeem en realtime inzicht in één hand. Zo betaal je niet meer dan nodig, zonder gedoe.
Benieuwd of jij iets mist?
Plan een vrijblijvend gesprek van 30 minuten. We kijken met je mee of je belastbare winst nog scherper kan, en hoe je administratie je daarbij helpt.
Bekijk je vaste accountant of plan direct een gesprek.
Let op: dit artikel beschrijft de situatie in 2026. Tarieven en bedragen veranderen jaarlijks. Aan dit artikel kun je geen rechten ontlenen, laat je situatie altijd doorrekenen op je eigen cijfers.